Publication 19 Mai 2022
Qu'est-ce que la diligence raisonnable technique ?
La diligence raisonnable technique est une enquête menée par des investisseurs potentiels au cours de la phase de pré-investissement d'un produit ou d'un bien. Également appelée "diligence raisonnable en matière de capital-risque", cette évaluation vise à donner un aperçu des coûts et des risques liés à l'opération d'acquisition ou de vente.
Procédure générale de la diligence raisonnable technique
Cette procédure de diligence raisonnable technique peut être utilisée par les investisseurs pour évaluer un produit ou un bien qu'ils souhaitent acquérir. Cette procédure numérique peut aider les utilisateurs à décrire facilement chaque facteur critique qui peut les aider à décider d'investir ou non. Utilisez cette procédure de diligence raisonnable pour :
- Prenez et annotez des photos comme preuves à l'appui des examens factuels.
- Ajoutez des notes ou des commentaires pour détailler toute observation significative
- Planifier les réunions avec les représentants de la cible d'investissement
- Signer la liste de contrôle de la diligence raisonnable technique avec l'auditeur externe, le cas échéant, avec des signatures électroniques.
Cet article abordera brièvement les points suivants :
- la pertinence d’une procédure de diligence raisonnable technique ;
- Les meilleures pratiques pour mener une diligence raisonnable technique ; et
- logiciel permettant de personnaliser des procédures numériques de diligence technique pour les nouveaux investissements.
Pourquoi utiliser une procédure de diligence raisonnable technique ?
Une procédure de la diligence raisonnable technique peut aider les investisseurs à définir et à organiser les facteurs essentiels pour analyser si la cible d’investissement est bonne ou mauvaise. En tant qu’outil d’évaluation des risques, elle fournit aux investisseurs un guide clair sur les actifs, les passifs, les obligations, les contrats et les autres risques éventuels de l’entreprise à assumer.
Cliquez ici pour télécharger les procédures de la diligence raisonnable technique.
Meilleures pratiques en matière de diligence raisonnable technique
Pour maximiser les avantages de la diligence raisonnable technique, les investisseurs peuvent adopter les meilleures pratiques permettant une évaluation objective et approfondie de la cible. Une enquête de diligence raisonnable technique incomplète peut amener l’investisseur à passer à côté de facteurs critiques, ce qu’il pourrait regretter plus tard, une fois la décision d’investissement prise. Dans cette optique, voici trois des meilleures pratiques pour mener une enquête technologique préalable afin de garantir une étude complète :
- Préparer une procédure de diligence raisonnable technique personnalisée.
La diligence raisonnable technique est effectuée par les investisseurs dans de nombreux secteurs. Par exemple, les investisseurs providentiels dans le domaine des logiciels effectuent un contrôle préalable technique pour évaluer des facteurs tels que l’extensibilité, la qualité du code et la sécurité du produit ; les investisseurs immobiliers utilisent le contrôle préalable technique pour évaluer la faisabilité technique et physique d’une propriété commerciale.
La personnalisation des procédures de la diligence technique en fonction de circonstances spécifiques peut aider les investisseurs à élaborer une liste personnalisée de questions et d’exigences qui répondront aux éléments qu’ils considèrent comme un bon investissement. - Préparez-vous et préparez la cible de l’investissement.
Il est plus productif de permettre au représentant de la cible d’investissement de préparer les documents et autres exigences à l’avance. Cela peut contribuer à éviter des retards importants dans l’enquête de diligence technologique et permettre à l’investisseur de mieux étudier l’entreprise. - Passez en revue les éléments de la liste de contrôle de manière approfondie et constante.
Bien que la procédure de diligence raisonnable technique ne soit qu’une liste d’exigences, les investisseurs ne doivent pas la considérer comme acquise et doivent être méticuleux dans l’examen de chaque élément de la liste de contrôle. Prenez le temps d’interroger toutes les parties prenantes de la cible d’investissement. Prenez des notes sur les détails qu’ils fournissent lors des entretiens. Prenez des photos des preuves notables trouvées dans les documents fournis. Planifiez des réunions de suivi, si nécessaire. Assurez-vous que chaque élément de la liste de contrôle est bien fondé afin de garantir un processus de diligence raisonnable technique complet.
Prenez des décisions commerciales éclairées avec SafetyCulture (iAuditor)
Avec l’aide d’SafetyCulture (iAuditor), les investisseurs peuvent prendre des décisions commerciales éclairées grâce à un logiciel de diligence raisonnable technique. Les procédures de diligence raisonnable technique peuvent contribuer à garantir que chaque étape de la diligence raisonnable est couverte et étayée par des preuves. Ainsi, les investisseurs peuvent être plus confiants lorsqu’ils prennent la décision d’acquérir ou non une entreprise.
- Créez des listes de contrôle intelligentes et numériques pour une évaluation factuelle des objectifs d’investissement.
- Prenez et annotez les photos comme preuves à l’appui lors des examens de documents et des entretiens.
- Disposer d’un référentiel central des informations recueillies au cours du processus de diligence raisonnable technique.
- Planifier les réunions avec les représentants de la cible d’investissement
- Suivre facilement l’état d’avancement des actions
- Automatiser les flux de travail pour déclencher des notifications push pour les échéances.
- Signer la liste de contrôle de la diligence raisonnable technique avec l’auditeur externe, le cas échéant, avec des signatures électroniques.
Les 3 meilleurs modèles de procédure de diligence raisonnable technique à la une
Procédure de la diligence raisonnable technique (informatique/logiciels)
Utilisez et personnalisez cette liste de contrôle de diligence raisonnable technique pour les investissements informatiques afin d'examiner les acquisitions potentielles de logiciels et de vérifier des facteurs tels que la conformité juridique, la sécurité, les sources ouvertes et la qualité du code.
Procédure de diligence raisonnable technique (immobilier commercial)
Les investisseurs providentiels dans l'immobilier peuvent utiliser cette procédure de diligence technique pour répertorier tous les facteurs et exigences qui peuvent les aider à évaluer la faisabilité d'une acquisition de biens immobiliers commerciaux avant de s'engager. Personnalisez cette liste pour l'adapter aux différentes exigences des divers projets commerciaux immobiliers.
