Publicación 13 Ene 2023
Una auditoría interna es el proceso de evaluar el rendimiento actual de una empresa y ofrecer recomendaciones para racionalizar la gobernanza corporativa. También se lleva a cabo para determinar las deficiencias de los procesos y si la organización cumple o no las normas y reglamentos del sector. Realizadas periódicamente por el departamento de auditoría o por un equipo interfuncional, las auditorías internas están diseñadas para optimizar las operaciones empresariales. La auditoría de los controles internos de una empresa ayuda a mitigar los riesgos en toda la empresa y a identificar áreas de mejora para alcanzar las metas u objetivos establecidos.
Lista de verificación de la auditoría interna - ISO 9001:2015
Descargado más de 10.000 veces, este formato de auditoría interna está diseñado sobre la base de la norma internacional que establece un marco para el Sistema de Gestión de la Calidad (SGC). Las organizaciones dedicadas a la fabricación, los servicios y otras industrias pueden utilizar esta plantilla para realizar auditorías internas y evaluar la preparación para la auditoría de terceros para la certificación ISO 9001:2015. Con SafetyCulture (iAuditor), puede:
- Evaluar si el contexto de la organización, la planificación, el funcionamiento, el control de calidad y la mejora del producto cumplen con las últimas normas del sistema de gestión de la calidad.
- Identificar sus oportunidades de mejora y las necesidades de sus clientes desde la perspectiva del SGC.
- Presentar cómodamente los informes de auditoría interna y utilice la información recopilada para formular mejoras continuas en los procesos.
- Compartir los informes exportándolos como PDF, Word, Excel o enlace web.
En este artículo
- ¿Qué es formato de auditoría interna?
- ¿Quién debe realizar las auditorías internas?
- Cómo realizar auditorías internas
- ¿Cuál es el contenido de un formulario de lista de control de auditoría interna?
- Potente herramienta para realizar auditorías internas
- Formato de auditoría interna
¿Qué es formato de auditoría interna?
Una lista de comprobación de auditoría interna es una herramienta utilizada por los auditores internos de las empresas manufactureras, el sector de los servicios y otras muchas industrias para evaluar si el rendimiento y los procesos actuales de una organización están en consonancia con las normas establecidas por la empresa y el sector al que pertenece. También se utiliza para determinar si una empresa opera de acuerdo con la normativa. El cumplimiento de las normas del sector contribuye a facilitar las relaciones comerciales con otras instituciones, mientras que el cumplimiento de la normativa ayuda a garantizar el funcionamiento continuo de la empresa.
¿Quién debe realizar las auditorías internas?
Tanto si se trata de un auditor interno independiente de una empresa de consultoría de auditoría como de un empleado encargado de realizar auditorías internas, un auditor interno es alguien que, idealmente, debería ser experto en el campo que se está auditando y estar capacitado para ser imparcial en la realización de inspecciones de auditoría. Las auditorías internas deben inspeccionar específicamente las variables medibles y observables que afectan o representan el nivel de calidad, seguridad y protección de una empresa y de los productos y servicios que ofrece.
Cómo realizar auditorías internas
La realización de auditorías internas implica la preparación y la participación de las personas adecuadas. He aquí 5 pasos prácticos:
- Conozca las normas que sigue la organización, sus procesos actuales y los objetivos de la empresa. Determine qué se auditará y quién participará en la auditoría interna. Cree el formulario de la lista de comprobación de la auditoría que se utilizará para la auditoría interna basándose en esta información.
- Asigne la tarea de auditoría y establezca el calendario para la auditoría interna. Utilice un software de auditoría como SafetyCulture (antes iAuditor) para ayudar a garantizar que se recogen datos suficientes y cruciales durante la auditoría.
- Recoja los informes y analizar los datos recogidos para determinar la situación actual de la empresa.
- Prepare un plan de acción sobre lo que hay que hacer para abordar cualquier problema descubierto durante la auditoría. Utilizar la información de los informes de auditoría para formular programas de formación para las competencias de los empleados o la mejora de los procesos.
- Aplique los cambios y seguir realizando auditorías periódicas para controlar los avances. Garantizar que la lista de comprobación de la auditoría esté actualizada con los cambios en la organización o con las normas del sector para ayudar a facilitar la mejora continua de los procesos
¿Cuál es el contenido de un formulario de lista de control de auditoría interna?
Las listas de comprobación de las auditorías internas pueden variar en función del objetivo de la auditoría. Este contenido de muestra resumido destaca las secciones de una lista de verificación de auditoría interna basada en la norma ISO 9001: 2015 que está diseñada para evaluar el Sistema de Gestión de Calidad (SGC) de una organización.
- Contexto de la Organización
Esta sección pretende saber si la organización ha identificado los problemas internos y externos que afectan a la organización y si se han establecido indicadores de rendimiento. - Liderazgo
La sección de liderazgo pretende saber si se han identificado las funciones y responsabilidades de la dirección de la organización para el SGC. - Planificación
En esta sección se comprueba si se han identificado los riesgos y las oportunidades y si la organización ha planificado acciones para ellos. - Soporte
La sección de apoyo tiene como objetivo establecer si la organización proporcionó los recursos (personas, ambiente e infraestructura) que ayudarán a lograr el SGC que se pretende implementar. - Operación
La sección de funcionamiento pretende confirmar si la organización ha planificado, implementado y mantenido procesos que tienen como objetivo cumplir con los requisitos de los productos y servicios. - Evaluación del rendimiento
Esta sección pretende determinar si la organización ha identificado protocolos de seguimiento y evaluación del rendimiento que garanticen la validez de los resultados. - Mejora
Importante para las normas ISO, esta sección pretende establecer si la organización tiene implantada la mejora continua de los procesos.
Otra característica crucial de una auditoría interna y su lista de control es que no es estática, necesita adaptarse a los cambios y asegurarse de que tiene como objetivo alinear la organización con las normas vigentes.
Potente herramienta para realizar auditorías internas
SafetyCulture (iAuditor), es una potente aplicación de auditoría que los auditores internos pueden utilizar en dispositivos Apple o Android para garantizar que las auditorías internas se realicen siempre a tiempo y que se tomen todas las medidas para capturar la información crucial que se analizará. Con SafetyCulture (iAuditor), puede:
- Crear plantillas que se ajusten a las necesidades de la organización para cumplir sus objetivos y normas
- Programar y delegar las auditorías al equipo de auditores y supervisar los resultados
- Captura de datos mediante dispositivos móviles e incluye fotos para contextualizar las observaciones
- Tener la opción de asignar acciones correctivas para cualquier problema urgente
- Conecte la aplicación favorita de su equipo o exporte datos a Excel y otras herramientas de hoja de cálculo a través de integraciones
- Generar automáticamente informes de auditoría en el almacenamiento en la nube para mantener un registro seguro y expórtelos en un formato de su elección: weblink, PDF, Word, CSV.
- Utilice SafetyCulture (iAuditor) Analytics para profundizar en los datos recogidos y formular mejoras en los procesos.
- Acceda a listas de comprobación de auditorías internas gratuitas que puede descargar y utilizar de inmediato.
Formato de auditoría interna
Lista de control de la auditoría interna
Los auditores internos de una empresa utilizan una lista de comprobación de auditoría interna para garantizar la normalización y el cumplimiento de los protocolos de auditoría interna. Utilice esta lista de comprobación para cumplir con los procedimientos generales de auditoría interna, que se compone de las siguientes 4 etapas básicas:
- Preparación
- Ejecución
- Informar
- Monitoreo
Para seguir fácilmente el progreso del equipo, marque cada paso como "Hecho", "En proceso", "No hecho" o "N/A", según corresponda. Con SafetyCulture (iAuditor), personalice esta lista de comprobación para cumplir con los requisitos específicos de la empresa y asigne acciones para las tareas que aún no se han completado
Plantilla de lista de comprobación de auditoría interna para las buenas prácticas de fabricación (GMP)
Utilice este formato de auditoría interna para evaluar si las instalaciones de fabricación de una empresa se ajustan a las buenas prácticas de fabricación (GMP). Esta lista de comprobación se divide en 9 secciones y aplica una puntuación que le permitirá conocer el rendimiento de la empresa. Realice auditorías internas de GMP con esta lista de comprobación utilizando SafetyCulture (iAuditor) en su móvil o tableta, capture pruebas fotográficas de incumplimiento y tenga la opción de asignar elementos de acción correctiva para la resolución inmediata de problemas urgentes encontrados durante las auditorías internas. Todas las plantillas de listas de comprobación de auditorías internas SafetyCulture (iAuditor) pueden editarse para adaptarse a las necesidades de su organización.
Lista de verificación de la auditoría interna - ISO 27001:2013
Utilice esta lista de comprobación de auditoría interna para evaluar el estado actual del Sistema de Gestión de la Seguridad de la Información de la organización basado en la norma internacional para el SGSI. Esta lista de comprobación también puede ayudar a los responsables de la información a trabajar para conseguir la certificación ISO 27001 descubriendo las lagunas de los procesos, revisando el SGSI actual e implementando mejoras en la organización.
