Was ist eine Due Diligence Checkliste?
Eine Due Diligence Checkliste wird von Investor*innen, Geschäftsinhaber*innen und Berater*innen bei der Analyse eines Unternehmens oder einer Organisation verwendet, die sie entweder durch einen Kauf, eine Fusion oder andere Methoden erwerben wollen. Eine Due Diligence Checkliste hilft sicherzustellen, dass die endgültige Entscheidung auf einer gründlichen Untersuchung aller Aspekte des Unternehmens beruht. Sie wird auch verwendet, um Warnsignale aufzudecken und festzustellen, ob der aktuelle Wert eines Unternehmens es zu einer sinnvollen Investition macht.
Dieser Artikel befasst sich allgemein (1) damit, wo Warnsignale whrend einer Due Diligence Prfung hufig gefunden werden, (2) einem leistungsstarken mobilen Tool zur Durchfhrung von Due Diligence Prfungen und (3) kostenlosen digitalen Due DiligenceChecklisten.
Wo bei Due Diligence Prfungen nach Warnsignalen zu suchen ist
Investor*innen und Berater*innen mssen Kernaspekte eines Unternehmens berprfen, um festzustellen, ob sich eine Investition lohnt, und Warnsignale suchen, die sich negativ auf die Rentabilitt auswirken knnen. Hier sind einige der Kernaspekte, die untersucht werden mssen, und einige wichtige Fragen zur Due Diligence Prfung, die Sie stellen sollten:
Organisation
Erfllt das Unternehmen die gesetzlichen Anforderungen? Ist das Unternehmen offen fr die Weitergabe angeforderter Unternehmensinformationen oder gab es Vorbehalte?
Produkte und Dienstleistungen
Was verkauft das Unternehmen? Erfllen die Produkte und Dienstleistungen die erforderliche Zertifizierung und die gesetzlichen Kriterien? Wie sieht es mit den Produktentwicklungs- und Herstellungsprozessen aus?
Finanzen
berprfen Sie alle finanziellen Aufzeichnungen, einschlielich aller erworbenen Schulden und gezahlten Steuern. Suchen Sie nach stichhaltigen Grnden fr weitere Untersuchungen und seien Sie vorsichtig, wie das Unternehmen seine Finanzen verwaltet. Zeigt das Unternehmen Transparenz bei der Gewhrung des Zugangs zu Finanzunterlagen?
Menschen
Wie werden Mitarbeiter*innen behandelt? Wie wettbewerbsfhig ist das Vergtungspaket fr Arbeitnehmer*innen? Gab es in der Vergangenheit bereits rechtliche Schritte, die von oder gegen Mitarbeiter*innen eingeleitet wurden? Wie ist der berufliche Werdegang und der Ruf der wichtigsten Fhrungskrfte?
Ansehen
Die ffentliche Wahrnehmung kann sich auf die Ertragskraft auswirken. Finden Sie heraus, was die Medien, Wettbewerber und der Zielmarkt ber das Unternehmen zu sagen haben. Wie steht es um die soziale Verantwortung des Unternehmens? Werden rechtliche Fragen oder Umweltbedenken gegen das Unternehmen vorgebracht? Wie ist der allgemeine Ruf des Unternehmens in der Branche?
Drei Hauptarten der Due Diligence
Es gibt drei Hauptarten der Due Diligence, und zwar 1) rechtliche, 2) finanzielle und 3) kommerzielle Prfung. Alle drei Arten tragen dazu bei, die richtigen Informationen bereitzustellen, um das Geschft, die Vermgenswerte, die Fhigkeiten und die finanzielle Leistung des zu prfenden Unternehmens grndlich zu bewerten.
Rechtliche Due Diligence
Unter rechtlicher Due Diligence versteht man die Prfung und berprfung von Rechtsdokumenten und Vertrgen. Dazu gehrt die Untersuchung von Bereichen wie
- Rechtliche Struktur
- Vertrge
- Darlehen
- Liegenschaften
- Erwerbsttigkeit
- Anhngige Rechtsstreitigkeiten
Finanzielle Due Diligence
Die finanzielle Due Diligence konzentriert sich auf die berprfung und Bewertung der finanziellen Unterlagen des Zielunternehmens. Sie umfasst Bereiche wie:
- Ertrge
- Vermgen
- Verbindlichkeiten
- Cashflow
- Schulden
- Verwaltung
Kommerzielle Due Diligence
Unter kommerzieller Due Diligence versteht man das grndliche Verstndnis und die Prfung des Marktes, in dem das Zielunternehmen ttig ist. Dazu gehren Aktivitten wie Kund*innengesprche, die Beurteilung von Wettbewerbern und eine Analyse des Geschftsplans.
SafetyCulture (iAuditor) als Due Diligence Tool fr die Unternehmensprfung
Die Durchfhrung von Due Diligence Prfungen zur Beurteilung der Wirtschaftlichkeit von Unternehmen im Hinblick auf Investitionen, Firmenzusammenschlsse und -bernahmen erfordert es, eine Vielzahl von Firmenunterlagen in mglichst kurzer Zeit durchzugehen. SafetyCulture (iAuditor), die weltweit leistungsstrkste mobile Audit-App, kann Unternehmenseigentmer*innen und Berater*innen bei der Durchfhrung einer effektiven Due Diligence helfen, indem sie folgende Mglichkeiten bietet
Praktische Hervorhebung der Ergebnisse
- Machen Sie mit Ihrem Mobilgert Fotos, um Ergebnisse whrend der Due Diligence hervorzuheben.
- Machen Sie Notizen, die sich auf bestimmte Punkte Ihrer Checkliste beziehen und die Sie bei der Erstellung des Due Diligence Berichts leicht berprfen knnen.
Digitale Dokumentation
- Kein Umgang mehr mit papierbasierten Checklisten und unleserlichen handschriftlichen Notizen, die verloren gehen oder beschdigt werden knnen
- Papierlose Aufzeichnungen knnen ber einen Weblink oder als PDF- oder Word-Dokument ausgetauscht werden.
Sichere Daten
- SafetyCulture (iAuditor) verwendet sichere Cloud-Speicherung, sodass keine Gefahr von unbefugtem Zugriff auf Daten besteht
- Nur benannte oder autorisierte Personen knnen auf Informationen zugreifen.
Kontinuitt
- Eine Anwendung fr die Dauer der Durchfhrung der Due Diligence
- Machen Sie dort weiter, wo Sie zuletzt aufgehrt haben, und aktualisieren Sie die Ergebnisse
- Integrieren Sie SafetyCulture (iAuditor) bei Bedarf in andere Plattformen
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SafetyCulture Content-Team Team
Das Content-Team von SafetyCulture bemüht sich, qualitativ hochwertige und leicht verständliche Informationen bereitzustellen. So hilft es den Lesenden, komplexe Themen zu verstehen und die Sicherheit und Qualität am Arbeitsplatz zu verbessern. Unser Autorenteam hat Erfahrung in der Erstellung von Artikel in unterschiedlichen Themenbereichen wie Sicherheit, Qualität, Gesundheit und Compliance.